平湖一柱【第3049期 養(yǎng)老金專題】

有網(wǎng)友說，她是黑龍江女副高，1971年2月出生，1994年參加工作，現(xiàn)在是副高6級(jí)，今年有望晉升5級(jí)，聽說黑龍江2030年正式并軌，如果60歲退休就趕上并軌后了，她擔(dān)心并軌會(huì)影響?zhàn)B老金，想在58歲退休可以嗎？延退合適嗎?

答：這涉及到“3件事”：

一是關(guān)于養(yǎng)老金辦法并軌。“聽說2030年正式并軌”消息并不準(zhǔn)確。所謂“養(yǎng)老金并軌”是指機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員實(shí)行與企業(yè)職工統(tǒng)一的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這個(gè)制度從2014年10月1日起就開始實(shí)施，也就是“并軌”了。但為了新舊辦法平穩(wěn)過渡，所以設(shè)立了10年過渡期，過渡期內(nèi)實(shí)行新老辦法對(duì)比，“保低限高”。2024年10月1日后退休人員，就直接使用新辦法計(jì)算了。

黑龍江和全國(guó)一樣，按照黑政發(fā)〔2015〕30號(hào)文件規(guī)定， 2024年10月1日后退休人員，退休待遇按新辦法計(jì)算。

1971年2月出生的副高女教師，就算55歲、2026年2月提前申請(qǐng)退，也已經(jīng)“并軌了”（哈哈）。

養(yǎng)老金“并軌”初心，確有平衡、縮小企事業(yè)職工退休待遇差距的一面，但這個(gè)縮小，是通過制度，強(qiáng)制企業(yè)按規(guī)定為職工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金，且設(shè)定了繳費(fèi)的“上下限”，以不斷提高企業(yè)職工退休待遇。所以，并軌，并非是“削高填低”，而是“拉低為高”保障并逐步提升所有企事業(yè)退休人員的退休待遇。所以，機(jī)關(guān)事業(yè)人員，包括教師，并軌后，退休待遇，不會(huì)降低，只能是越來越高。

二是新養(yǎng)老金新辦法與職稱的關(guān)系。由副高6級(jí)升成5級(jí)，工資待遇會(huì)提升，繳費(fèi)基數(shù)會(huì)提高，繳費(fèi)指數(shù)會(huì)提高，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和職業(yè)年金儲(chǔ)額會(huì)增加，退休時(shí)，養(yǎng)老金當(dāng)然就會(huì)提高。

三是女副高新退休政策。過渡期內(nèi)（2025年1月1日~2039年12月31日），女副高有5種退法，55周歲提前申請(qǐng)退，55+申請(qǐng)退，60提前退，60+正點(diǎn)退，63+延遲退。

原則上，過渡期內(nèi)女副高55+~60之間沒退點(diǎn)，也就過渡期內(nèi)58歲不可退休。

結(jié)語：1971年2月出生的副高女教師，可以在55周歲或55+4個(gè)月時(shí)申請(qǐng)退休，錯(cuò)過了這個(gè)節(jié)點(diǎn)，下一個(gè)退休節(jié)點(diǎn)就是60周歲提前退，也完全可以在60+19個(gè)月，61歲7個(gè)月時(shí)正點(diǎn)退。

退休待遇，那當(dāng)然是工作時(shí)間越長(zhǎng)、退休越晚，待遇越高。60+和55+退休相比，每月待遇至少多3000以上。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份，則可能多到5000元左右。

養(yǎng)老金測(cè)算案例

【基本信息】

坐標(biāo)：河北，1970年9月出生，1991年 7 月參加工作，2030 年 9月60歲退休，崗位副高6級(jí)，薪級(jí)40，視同繳費(fèi)年限279個(gè)月，實(shí)際繳費(fèi)年限192個(gè)月，2025年9月個(gè)人社保賬戶余額117000，2025年9月職業(yè)年金賬戶135000，2025年河北省計(jì)發(fā)基數(shù)7410，退休金大約是多少？

【測(cè)算過程】

視同繳費(fèi)年限=2014年9月-1991年7月

=23年3個(gè)月，即23.25年。

60歲提前退，2030年9月退休

繳費(fèi)年限（60）=2030年9月-1991年7月

= 39年3個(gè)月，即39.25年。

計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。

河北過渡性養(yǎng)老金過渡系數(shù)為1.3%。

2025年，河北省養(yǎng)老金繳費(fèi)基數(shù)為6678元，計(jì)發(fā)基數(shù)為7410元，較上年的7265元上漲145元，漲幅為2%。以此漲幅，

2030年有望達(dá)到8181元。

副高六級(jí)，繳費(fèi)年限40年，實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)和視同繳費(fèi)指數(shù)假設(shè)都按1.900計(jì)算，

退休時(shí)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金還要續(xù)交60個(gè)月，約達(dá)到180828.00，職業(yè)年金將約達(dá)到230742。

60周歲、2030年9月提前退休待遇為

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=8181×（1＋1.900）÷2×39.25×1%

=4656.01

2. 過渡性養(yǎng)老金=8181×1.900×23.25×1.3%

=4698.14

3. 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=180828÷139

=1300.92

4. 職業(yè)年金=230742÷139

=1660.01

四項(xiàng)合計(jì)=4656.01+4698.14+1300.92+1660.01

=12315.09

2030年，距現(xiàn)在還有5年，時(shí)間較長(zhǎng)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，平均工資提升，計(jì)發(fā)基數(shù)會(huì)提高。個(gè)人工資增長(zhǎng)，繳費(fèi)指數(shù)和繳費(fèi)額都要增大，屆時(shí)退休，可能比這個(gè)數(shù)還要高許多！

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