廈門銀行開年以來便陷入罰單困擾。一季度，該行領(lǐng)到三張百萬級(jí)監(jiān)管罰單，累計(jì)被罰沒金額接近500萬元。

與此同時(shí)，廈門銀行近期發(fā)布的2025年度業(yè)績快報(bào)顯示，營收、凈利雙雙轉(zhuǎn)為正增長，呈現(xiàn)出復(fù)蘇跡象。然而，罰單背后所折射的風(fēng)控短板，疊加凈息差承壓、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力減弱等問題，也成為這份成績單背后的隱憂。

3張超百萬罰單，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有所擴(kuò)散

鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》梳理發(fā)現(xiàn)，2026年以來，廈門銀行接連收到三張超百萬罰單，處罰對(duì)象包括總行以及分行，累計(jì)被罰沒491.95萬元。

2月11日，因違反收單業(yè)務(wù)管理和反假貨幣管理規(guī)定，廈門銀行領(lǐng)到央行福建省分行開出的150萬元罰單，并被沒收違法所得21.95萬元。短短一個(gè)多月后，分支機(jī)構(gòu)罰單接踵而至。3月16日，三明監(jiān)管分局對(duì)廈門銀行三明分行處以190萬元罰款，違規(guī)事由涵蓋固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人住房按揭貸款及汽車消費(fèi)履約保證保險(xiǎn)貸款，對(duì)公與零售信貸業(yè)務(wù)均有波及。3月31日，莆田分行再因個(gè)人經(jīng)營性貸款貸前調(diào)查不盡職、信用證授信調(diào)查不審慎、員工行為管理不到位等問題，領(lǐng)受130萬元罰單。

從分支機(jī)構(gòu)信貸多流程的管理違規(guī)，到總行反假幣、收單業(yè)務(wù)暴露出合規(guī)問題，廈門銀行的合規(guī)漏洞并非局部業(yè)務(wù)的偶發(fā)現(xiàn)象。

回溯2025年，該行全年共收到6筆監(jiān)管處罰，涉及重慶、泉州、莆田等多地分支機(jī)構(gòu)，違規(guī)事項(xiàng)包括理財(cái)銷售、賬戶管理、預(yù)算收入監(jiān)督等，但單張罰單金額均未超百萬元。

業(yè)績反轉(zhuǎn)背后的隱憂

與接連收到的百萬罰單形成反差的是，廈門銀行在經(jīng)營業(yè)績方面呈現(xiàn)出“V型修復(fù)”的態(tài)勢(shì)。

業(yè)績快報(bào)顯示，截至2025年末，廈門銀行總資產(chǎn)4530.99億元，較上年末增長11.11%。信貸業(yè)務(wù)作為核心引擎，全年表現(xiàn)較亮眼。截至2025年末，貸款及墊款總額2432.47億元，較上年末大幅增長18.39%，增速超總資產(chǎn)增幅，占總資產(chǎn)比例較上年末提升3.31個(gè)百分點(diǎn)。

經(jīng)營業(yè)績方面，2025全年，廈門銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入58.56億元，同比增長1.69%；實(shí)現(xiàn)凈利潤26.34億元，同比增長1.52%。

值得注意的是，2024年廈門銀行曾面臨“增收不增利”的局面，全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入57.59億元，同比增長2.79%，但歸母凈利潤25.95億元，同比下降2.6%。進(jìn)入2025年上半年，形勢(shì)一度更為嚴(yán)峻，該行上半年?duì)I收與歸母凈利潤分別同比下滑7.02%和4.59%。

快報(bào)數(shù)據(jù)顯示，廈門銀行2025年利息凈收入41.91億元，同比增長4.66%，成為營收增長的壓艙石，這一增長或得益于規(guī)模的快速擴(kuò)張。從凈息差表現(xiàn)來看，截至2025年三季度末，廈門銀行凈息差為1.08%，同比下滑0.02個(gè)百分點(diǎn)，持續(xù)處于A股42家上市銀行底部區(qū)間，也遠(yuǎn)不及同期城商行1.37%的均值水平。

盡管資產(chǎn)規(guī)模快速擴(kuò)張?jiān)谝欢ǔ潭壬蠈?duì)沖了息差收窄的影響，但也導(dǎo)致了資產(chǎn)收益率被攤薄，盈利能力的可持續(xù)性承壓。數(shù)據(jù)顯示，2025年廈門銀行加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ROE）為9.05%，較上年下降了0.31個(gè)百分點(diǎn)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2025年末，廈門銀行不良貸款率0.77%，較上年末上升0.03個(gè)百分點(diǎn)，考慮到信貸規(guī)模大幅擴(kuò)張的背景下，依然保持了相對(duì)穩(wěn)定。

值得關(guān)注的是，廈門銀行已連續(xù)兩年下調(diào)撥備覆蓋率。截至2025年末，該行撥備覆蓋率為為312.63%，較上年末下降79.32個(gè)百分點(diǎn)，較2023年412.89%的撥備，累計(jì)下調(diào)超100個(gè)百分點(diǎn)，但仍高于同業(yè)的平均水平。

有業(yè)內(nèi)人士指出，銀行下調(diào)撥備覆蓋率主要基于兩種情形：其一，資產(chǎn)質(zhì)量顯著向好，可通過釋放撥備來增厚利潤；其二，營收端承壓較大，為保障凈利潤增長而進(jìn)行被動(dòng)調(diào)節(jié)。

對(duì)于廈門銀行管理層來講，去年業(yè)績重新回到正增長軌道，但今年剛開年近500萬元的監(jiān)管罰單落地也為其合規(guī)管理敲響了警鐘。在區(qū)域競爭加劇與監(jiān)管趨嚴(yán)的背景下，筑牢合規(guī)底線、穩(wěn)定資產(chǎn)質(zhì)量，或是接下來必須破解的核心課題。據(jù)報(bào)道，年初廈門銀行董事會(huì)同意聘任現(xiàn)任行長助理、首席風(fēng)險(xiǎn)官陳松兼任首席合規(guī)官，后續(xù)該行在風(fēng)控治理、合規(guī)建設(shè)方面的具體舉措與落地成效，鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》也將持續(xù)關(guān)注。