文/梧桐小編

4月7日，四川證監(jiān)局公布《關(guān)于對(duì)國(guó)浩律師(成都)事務(wù)所采取出具警示函措施的決定》。四川證監(jiān)局在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)該所存在以下問(wèn)題：一是未按規(guī)定制作、保存工作底稿。該所為四川六九一二通信技術(shù)股份有限公司創(chuàng)業(yè)板IPO項(xiàng)目提供法律服務(wù)中，未在業(yè)務(wù)委托60日內(nèi)妥善完成工作底稿歸檔工作。二是查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)，未按規(guī)定說(shuō)明原因或采取其他查驗(yàn)措施。該所對(duì)發(fā)行人是否存在重大對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)原計(jì)劃“訪談負(fù)責(zé)人及法務(wù)負(fù)責(zé)人”，但未按照該查驗(yàn)計(jì)劃執(zhí)行，并且未說(shuō)明未完成原因或采取的其他措施。三是未按規(guī)定進(jìn)行函證方式查驗(yàn)。該所對(duì)發(fā)行人應(yīng)收賬款情況采取函證方式查驗(yàn)，部分函證對(duì)方在函證規(guī)定的最后期限屆滿(mǎn)時(shí)未回復(fù)，經(jīng)辦律師未對(duì)相關(guān)情況作出書(shū)面說(shuō)明。四是出具的法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容不準(zhǔn)確。該所出具的《法律意見(jiàn)書(shū)》存在專(zhuān)利日期、房產(chǎn)地址及文書(shū)編號(hào)等內(nèi)容披露不準(zhǔn)確的情況。

四川證監(jiān)局決定對(duì)該所采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，要求該所應(yīng)當(dāng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，嚴(yán)格按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》進(jìn)一步完善工作底稿制作歸檔、核查和驗(yàn)證工作，確保出具的法律意見(jiàn)書(shū)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。

國(guó)浩律師(成都)事務(wù)所：

我局在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)你所存在以下問(wèn)題：

一是未按規(guī)定制作、保存工作底稿。你所為四川六九一二通信技術(shù)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目提供法律服務(wù)中，未在業(yè)務(wù)委托60日內(nèi)妥善完成工作底稿歸檔工作，違反了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第223號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）第二十條的規(guī)定和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》（中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《執(zhí)業(yè)規(guī)則》）第四十一條的規(guī)定。

二是查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)，未按規(guī)定說(shuō)明原因或采取其他查驗(yàn)措施。你所對(duì)發(fā)行人是否存在重大對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)原計(jì)劃“訪談負(fù)責(zé)人及法務(wù)負(fù)責(zé)人”，但未按照該查驗(yàn)計(jì)劃執(zhí)行，并且未說(shuō)明未完成原因或采取的其他措施，違反了《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第九條的規(guī)定。

三是未按規(guī)定進(jìn)行函證方式查驗(yàn)。你所對(duì)發(fā)行人應(yīng)收賬款情況采取函證方式查驗(yàn)，部分函證對(duì)方在函證規(guī)定的最后期限屆滿(mǎn)時(shí)未回復(fù)，經(jīng)辦律師未對(duì)相關(guān)情況作出書(shū)面說(shuō)明，違反了《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第十七條的規(guī)定。

四是出具的法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容不準(zhǔn)確。你所出具的《法律意見(jiàn)書(shū)》存在專(zhuān)利日期、房產(chǎn)地址及文書(shū)編號(hào)等內(nèi)容披露不準(zhǔn)確的情況，違反了《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第七條的規(guī)定。

根據(jù)《管理辦法》第三十三條六項(xiàng)、十五項(xiàng)的規(guī)定，我局決定對(duì)你所采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。你所應(yīng)當(dāng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，嚴(yán)格按照《管理辦法》《執(zhí)業(yè)規(guī)則》進(jìn)一步完善工作底稿制作歸檔、核查和驗(yàn)證工作，確保出具的法律意見(jiàn)書(shū)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

四川證監(jiān)局?

2026年3月31日

據(jù)公開(kāi)資料，該警示函所涉四川六九一二通信技術(shù)股份有限公司已于2024年10月24日上市，證券代碼301592。