撰文/π小星統(tǒng)籌/Banker派

先行墊賠10.86億元后，中信建投、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所、容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所聯(lián)合起訴，請(qǐng)求判令48名涉及紫晶存儲(chǔ)財(cái)務(wù)造假案的被告，賠償原告就紫晶存儲(chǔ)欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)事件而先行賠付投資者遭受的損失1,085,585,976元，直指相關(guān)銀行配合上市公司造假，需承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

Banker派注意到，48名被告中包括河南盧氏農(nóng)商銀行、光大銀行珠海拱北支行、廣州銀行惠州仲愷支行、五華惠民村鎮(zhèn)銀行、廣東五華農(nóng)商銀行5家商業(yè)銀行，均為紫晶存儲(chǔ)昔日貸款合作銀行。中信建投等原告認(rèn)為，5家銀行系故意配合紫晶存儲(chǔ)違規(guī)擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)，已有證監(jiān)會(huì)、地方銀保監(jiān)局的認(rèn)定材料。

△廣州銀行惠州仲愷支行。

《行政處罰決定書》認(rèn)定，紫晶存儲(chǔ)2016年至2021年均存在未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保，其中河南盧氏農(nóng)商銀行、光大銀行珠海拱北支行在未審核紫晶存儲(chǔ)對(duì)外擔(dān)保信息披露的情況下，違規(guī)辦理紫晶存儲(chǔ)或其子公司的對(duì)外擔(dān)保；河南盧氏農(nóng)商銀行、光大銀行珠海拱北支行、廣州銀行惠州仲愷支行、五華惠民村鎮(zhèn)銀行、廣東五華農(nóng)商銀行明知紫晶存儲(chǔ)或其子公司存在違規(guī)對(duì)外擔(dān)保，但仍故意隱瞞資金受限的事實(shí)，配合上市公司提供虛假的銀行函證回函或故意不配合回函，存在明顯故意，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

中信建投等4名原告曾是紫晶存儲(chǔ)IPO的保薦及服務(wù)機(jī)構(gòu)，認(rèn)為5家銀行在內(nèi)的48名被告對(duì)紫晶存儲(chǔ)的欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)行為均存在明顯過錯(cuò)，應(yīng)對(duì)投資者損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，現(xiàn)原告已先行賠付投資者，有權(quán)追償，請(qǐng)求法院依法判決支持全部訴訟請(qǐng)求。

△原科創(chuàng)板光存儲(chǔ)第一股紫晶存儲(chǔ)。

此次追償源于紫晶存儲(chǔ)驚天財(cái)務(wù)造假大案，這家曾被譽(yù)為科創(chuàng)板光存儲(chǔ)第一股的企業(yè)，巔峰時(shí)期市值高達(dá)150億元。自2017年起，實(shí)控人鄭穆、羅鐵威牽頭組織財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)系統(tǒng)性造假，通過虛構(gòu)購銷合同、偽造單據(jù)、體外循環(huán)資金等方式虛增業(yè)績(jī)。數(shù)據(jù)顯示，其招股書虛增營收超2.2億元，上市后2019至2020年再度虛增營收超6億元、利潤超3億元，同時(shí)隱瞞對(duì)外擔(dān)保金額逾9.5億元。

2022年，紫晶存儲(chǔ)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，2023年7月因欺詐發(fā)行退市。2025年12月，該案宣判，紫晶存儲(chǔ)被判罰金3700萬元，鄭穆、羅鐵威等10名涉案高管全部獲刑，最高刑期達(dá)七年六個(gè)月。此次造假事件致使1.7萬名投資者蒙受損失，總損失規(guī)模約10.97億元。按照監(jiān)管要求，四家中介機(jī)構(gòu)先行墊付10.86億元，完成投資者賠付。

△河南盧氏農(nóng)商銀行。

Banker派注意到，上述提及的河南盧氏農(nóng)商銀行曾被紫晶存儲(chǔ)起訴。2022年6月，彼時(shí)已披星戴帽的*ST紫晶披露公告，稱公司在盧氏農(nóng)商銀行存入的8500萬元定期存款被無故劃扣，同時(shí)活期存款賬戶被劃扣2292.54萬元，合計(jì)劃扣存款9868.39萬元。該公司以儲(chǔ)蓄存款合同糾紛向三門峽中院提起訴訟，要求銀行方面返還1.08億元。

誰知僅幾天后，*ST紫晶又發(fā)公告致歉，稱經(jīng)公司自查定期存款被劃扣與存單質(zhì)押擔(dān)保相關(guān)，涉訴公告部分表述可能會(huì)引起歧義或誤解。次月，因未在七日內(nèi)預(yù)交案件受理費(fèi)，*ST紫晶起訴盧氏農(nóng)商銀行的案件被按撤回起訴處理。這場(chǎng)風(fēng)波也側(cè)面印證雙方業(yè)務(wù)往來暗藏隱患。

此次被中信建投等起訴的5家銀行中，僅河南盧氏農(nóng)商銀行為省外機(jī)構(gòu)，其他均為廣東省內(nèi)銀行，其中五華惠民村鎮(zhèn)銀行、廣東五華農(nóng)商銀行與紫晶存儲(chǔ)均同處于梅州本地。5家銀行向紫晶存儲(chǔ)發(fā)放貸款的具體規(guī)模尚未公開，紫晶存儲(chǔ)退市后早已停止經(jīng)營，如今不僅貸款本金難收回，還面臨巨額追償訴訟，中小銀行承壓不小。