近6000萬銀行存款“失蹤”，襄陽這家上市公司遭證監會立案

「虎投財經」獲悉，湖北超卓航空科技股份有限公司（下稱“超卓航科”）月初稱六千萬銀行存款“離奇出走”在資本市場引發廣泛關注。近日，上述事件一經發生，便引來了三份監管部門對超卓航科的立案告知和監管警示。

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BB

016000萬存款“不翼而飛”

就在本月初，超卓航科發公告稱5995萬元銀行存款失蹤，公司已經報案，此事自然引發監管層的重視，上交所當晚火速向公司下發了問詢函。涉案金額甚至已超過了該上市公司2022全年的凈利潤。

在公告中，超卓航科表示2023年3月30日，公司通過全資子公司上海超卓金屬材料有限公司（以下簡稱“上海超卓”），將暫時閑置的募集資金6000萬元存入招商銀行股份有限公司南京城北支行，其中5995萬元被作為相關票據的保證金被劃入保證金存款賬戶。

而該存款賬戶，存在以公司名義向北控（江蘇）建設項目管理有限公司和南京隴源匯能電力科技有限公司（以下統稱持票人）開具的銀行承兌匯票。

10月7日，5995萬元票據保證金被劃出上海超卓賬戶，用于銀行承兌匯票支付，這時公司才發現5995萬元不在存款行賬戶內，于是趕緊向公安經偵部門報案。

在11月3日公告中，公司表示經過核查，未發現企業、高層未與上述兩家公司建立聯系和業務往來，同時公司對于資金存入前即實施的開具銀行承兌匯票行為不知情。

在11月17日回復函中，事情原因也水落石出。

出于想提高公司現金使用效率的理由，超卓航科在存款初期并沒有選擇襄陽本地銀行推出的大額存單產品，在市場上尋找更好能獲更高收益的產品。

在這一過程中，超卓航科投資部負責人通過其朋友結識了存款理財中間人孫某。

孫某表示市面上有多家銀行能達到超卓航科投資預期，其中就包括了上述所提到的“招商銀行南京城北支行”，超卓航科也決定去購買存款行的存款理財產品。

后續事情自然水到渠成，在孫某提供的高額利率未得到再三證實，也并沒有向存款行進一步核實的情況下，公司選擇將這筆錢存入銀行，而這筆錢自然成為了相關票據的保證金，并且存款后也并沒有核實賬戶信息，直至錢被劃出。

隨著回復公告的披露，超卓航科還披露收到證監會立案告知書的公告，因公司涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規行為，證監會決定對其立案，同時，湖北證監局、上交所分別對公司出具警示函和監管警示。

此外，回復公告中，還稱公司實際控制人李羿含、李光平、王春曉已作出承諾，積極籌集資金先行墊付全額被劃轉資金。

02內控問題被質疑

在近6000萬存入銀行整個事前、事中、事后，企業都沒有進行詳細徹底的調查，直至10月7日5995萬元票據保證金被劃出上海超卓賬戶，這時公司才反應過來。

如此離譜的反應，不得不讓外界質疑公司的“內控問題”。

超卓航科成立于2006年11月，位于湖北襄陽，主營業務是定制化增材制造和機載設備維修。公司的主要服務為機體結構再制造、零部件生產制造及機載設備維修。公司于2022年7月1日在上海證券交易所科創板上市。

其IPO募集資金9.24億元，超募5.29億元，到了上市之后的2022年10月，超卓航科董事會通過決議，同意公司使用不超過4.5億元募集資金用于暫時補充流動資金，說明超卓航科當初的募資計劃嚴重“走樣”。

同樣是去年7月，公司董事會曾通過相關議案表示會對部分暫時閑置募集資金進行管理，總計不超過3.67億元人民幣，所有監管賬戶均已公示，但均未提及招商銀行南京分行城北支行。

也就是說，這項存款項目從開始就已經是違規產生，而且后續專項報告和此前公告中都未曾披露這筆存單情況。

根據回復函，此筆存款能悄無聲息的“流走”，上海超卓存在一系列問題，包括公章、法人章的審批、使用、登記流程登記信息不全，銀行U盾的使用和保管脫離公司人員可控范圍等不規范情形……

2022年，超航卓科實現營業收入13970.46萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為5908.60萬元。也就是說，這部分款項，超過了公司去年全年的凈利潤。

今年10月24日，超航卓科發布三季度業績公告稱，2023年前三季度營收約1.79億元，同比增加66.79%；歸屬于上市公司股東的凈利潤約3462萬元，同比減少28.76%。

進一步統計發現，2023年前三季度公司自由現金流為-2.62億元，上年同期為-1.95億元，此筆流動資金缺失對公司來說是不小的損失。

從公司近一年的財務報表來看，公司主營業務在產業鏈地位高，有較高溢價能力，營銷競爭壓力不大，有望實現高增長。

不過企業不能只顧眼前利益，只有建立起一個完善內部管理體系，才能為企業的長久發展奠定堅實的基礎。