績效追回，細思極恐。

12月28日晚間，招商銀行?發布監事會決議公告稱，審議通過了《關于招商銀行2022年度績效薪酬追索扣回情況的議案》。

在此之前的12月1日，招商銀行董事會也審議過這個議案。監事會審核完后，意味著將進入實際操作階段。

穿透君認為，從招商銀行的績效追回來看，至少有三層含義。

銀行日子不好過了！

績效追回從大的范圍來講，也并不是招商銀行一家的覺悟，而是上級規范要求。

2021年2月，原中國銀保監會辦公廳印發《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》（《指導意見》），明確多種情況下銀行保險機構高級管理人員和關鍵崗位人員績效薪酬和其他激勵性報酬要被追回。

這個制度很好，一方面有效拘束了金融機構的高額獎金，另外一方面也使得更多管理層在批項目的時候會想一想責任，畢竟這些追責可能是終身的。

隨后，銀行保險機構們慢慢的都開始設立相關制度，據稱到目前為止是95%以上都建立了制度。

據不完全統計，在上市銀行2022年年報中，國有六大行中，郵儲銀行?表示，已建立了績效年薪延期支付制度，其余五大行都表示建立了績效薪酬延期支付及追索扣回制度。

全國性股份制商業銀行中，招商銀行、興業銀行?、光大銀行、中信銀行?、平安銀行、民生銀行、渤海銀行?等都建立了績效薪酬延期支付及追索扣回機制。

在地方銀行中，北京銀行?、青島銀行?、鄭州銀行?、九江銀行?等都建立了績效薪酬延期支付及追索扣回機制。

不過具體到執行階段嘛，公開的就很少了。招商銀行樹立了一個良好的典型，值得點贊。

國企也會跟進了！

除了銀行保險行業的績效追回，其他大型央企國企的績效也會向此靠攏對齊。

其實國企領導負責人的薪酬改革和績效考核一直在提，此前2014年-2016年還有相關改革文件的報道。后續的執行和統計數據目前穿透君未看到，如果各位看到有也可以提供給大家學習。

也就在2023年12月江西省政府網站還刊登了一篇新余市國資委如何做好國企職業經理人制度的文章。

新余市國資委：聚焦五項舉措 率先開展國企職業經理人制度實現四方共贏?

在該文中，提及薪酬延期按比例兌付、薪酬扣減、追索扣回等制度。

可以看到，無論是央企還是國企，也都在更加聚焦責任與付出對等，所有的項目規劃都不是一錘子買賣，誰做的決定都需要負責到底。

壞賬率透明，抓緊錢袋子

穿透君也關注到，這個制度的績效追回聚焦的人員是高級管理人員和關鍵崗位人員，招商銀行曾在2023年3月公布的2022年年報中披露，為緩釋各類經營和管理風險，該行根據監管要求及經營管理需要，建立了薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關機制。

2022年執行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。

獎金更加透明，壞賬也更直觀了。如果反推回去，這些需要追回的績效2022年實際產生的壞賬是多少呢？

招商銀行2022年報顯示，2022年招商銀行實現營業收入3447.83億元，同比增長4.08％；歸屬于該行股東的凈利潤為1380.12億元，同比增長15.08％。

同時由于經濟增長放緩及房地產客戶風險釋放等因素影響，截至2022年末，招商銀行不良貸款率0.96％，較上年末上升0.05個百分點，這也是招商銀行自2016年之后，時隔五年不良率再次抬頭。

截至2022年末，招商銀行房地產業不良貸款率3.99％，較上年末上升2.60個百分點。其中，房地產業公司不良貸款153.48億元，較上年末增加96.93億元，成為該行公司不良貸款最大的增量部分，不良率也由上年末的1.41％飆升至4.08％。受此影響，2022年招商銀行貸款和墊款信用減值損失451.57億元，同比增加81.37億元。

再看最新的2023年三季報，招商銀行第三季度實現營收818.19億元，較2022年同期減少4.58%；對應的歸屬于銀行股東的凈利潤為381.38億元，同比微增1.7%。

同期，招商銀行不良貸款余額617.94億元，較上年末增加37.90億元；不良貸款率0.96%，與上年末持平；撥備覆蓋率445.86%，較上年末下降4.93個百分點；貸款撥備率4.27%，較上年末下降0.05個百分點。

招行表示，受部分高負債房地產客戶風險釋放的影響，不良貸款余額和逾期貸款余額較上年末有所增加。

房地產領域，房地產業不良貸款率繼續走高，個人住房貸款的不良率微升。

截至9月末，招行房地產業貸款余額2995.43億元，較上年末減少341.72億元，占貸款和墊款總額的4.92%，較上年末下降0.91個百分點。截至9月末，房地產業不良貸款率5.31%， 較上年末上升1.32個百分點，主要是受個別高負債房地產客戶風險進一步釋放、風險處置進度較慢和房地產貸款余額下降的共同影響。

房貸方面，截至9月末，招行的個人住房貸款不良率為0.36%，較去年末微升0.01個百分點。

當銀行、國企都更多的關注到績效考核追回問題的時候，也體現出是整體大環境都來到錙銖必較的時候，作為自然人的個人要更緊的抓緊錢袋子了！