撰文丨一視財經 東陽

編輯 | 高山

2026年初，西安銀行股份有限公司涉訴的7.3億元金融借款糾紛案一審勝訴，法院判令借款人償還本金7.3億元及相應利息，啟迪環境等承擔連帶責任，該行對相關項目收益權享有優先受償權，市場將該事件與新管理層風險清收工作相關聯。

作為西北地區首家A股上市城商行，西安銀行此次風險處置進展，能在一定程度上形成短期現金流補充。不過，依據該行財報與監管披露，其資產質量管控、資本充足水平、公司治理運行等方面的壓力仍客觀存在，單筆訴訟收益難以改變整體經營格局

一、風險清收短期見效 核心指標承壓態勢未改

本次7.3億元金融借款糾紛案一審勝訴，是西安銀行風險處置工作的具體進展。從公開信息來看，該類訴訟清收屬于銀行常規風險化解手段，相關資金回籠對改善流動性、壓降不良資產存在階段性作用，但無法從根本上扭轉核心指標承壓的狀態。

資產質量方面，西安銀行相關指標呈現波動態勢。據該行2025年一季度報告，截至2025年3月末，不良貸款率為1.61%；據2025年半年報，截至6月末逾期貸款余額80.99億元，較2024年末的55.88億元增長44.94%；截至2025年三季度末，不良貸款率降至1.53%，撥備覆蓋率提升至218.66%，風險抵補指標有所改善，但逾期貸款高位增長的壓力已階段性顯現。

從業務結構看，信用卡業務屬于高風險權重資產，按照《商業銀行資本管理辦法》，符合標準的信用卡透支資產風險權重為75%，業務擴張會直接占用核心資本金，在資本水平偏緊的情況下，零售信貸業務的風險與資本消耗約束更為明顯。

資本充足水平方面，核心一級資本充足率持續逼近監管紅線。據西安銀行2025年三季度報告，截至2025年9月末，核心一級資本充足率降至8.69%，較2024年末的10.07%下降1.38個百分點，已接近非系統重要性銀行7.5%的監管最低要求，資本補充壓力顯著上升。同期一級資本充足率10.05%、資本充足率12.85%，核心一級資本下滑成為資本結構中最突出的壓力點，直接約束信貸投放與業務擴張空間。

盈利與營收結構方面，增長動能存在結構性短板。據西安銀行2024年年度報告，2024年該行實現營業收入81.90億元，同比增長13.68%；歸母凈利潤25.59億元，同比增長3.91%；利息凈收入55.20億元，同比增長4.08%，增速低于同期總資產5.78%的增速，呈現“以量補價”特征。2024年凈息差1.36%、凈利差1.29%，同比下降2個基點，在A股上市銀行中處于中等偏下水平。2025年一季度，手續費及傭金凈收入同比下降9.34%，以信用卡、中間業務為支撐的非息收入增長乏力，盈利結構單一問題進一步凸顯。

二、高管變動與合規問題待規范

西安銀行公司治理架構與高管團隊在2024-2025年處于持續調整狀態，崗位空缺、人員變動、監管處罰等事項，均反映出治理體系的階段性磨合壓力。

高管任職與變動方面，關鍵崗位長期空缺問題突出。據該行公告，2024年4月原董事會秘書石小云辭職，時任行長梁邦海代行董秘職責；2024年7月梁邦海就任董事長，辭去行長職務并繼續代行行長職責，直至2025年10月張成喆行長任職資格獲批，行長職位空缺時長15個月。

在此期間，梁邦海同時擔任黨委書記、董事長，代行行長及董秘職責，崗位集中履職情況較為少見。2024年以來，該行已有3名副行長、1名行長助理、1名董事會秘書、1名監事相繼辭任；2025年5月，2023年市場化引進的副行長管輝、行長助理王星同日辭職，外部引進高管穩定性不足。據2024年年報披露，管輝2024年稅前報酬較2023年減少16萬元，王星減少40萬元，市場化人才激勵與留存機制有待完善。

合規與監管層面，該行多次收到監管措施。2024年4月，陜西證監局因獨立董事超期任職問題，對西安銀行及相關人員采取責令改正措施；2024年9月，因金融資產分類不準確、信息披露不規范，陜西證監局對該行出具警示函；2024年12月，中國人民銀行陜西省分行因違反支付結算、反洗錢、貨幣金銀、國庫及征信管理規定，對西安銀行處以379.2萬元罰款，3名相關部門負責人同步被處罰。此外，2024年三季報出現“支付給職工以及為職工支付的現金”數據披露錯誤，該行后續發布更正公告，反映出財務信息披露與后臺系統管理存在漏洞。

戰略執行層面，數字化轉型推進效果未達預期。西安銀行2017年提出“數字化、特色化、綜合化轉型”，2024年明確“市民的金融服務生”定位，同年推出手機銀行8.0版本，但核心風控、智能運營等深度應用落地緩慢。信用卡審批、風險管控仍以傳統模式為主，線上渠道功能、客戶服務響應能力與行業頭部機構存在差距，戰略規劃與業務落地之間存在明顯落差。

三、區域業務高度集中 異地擴張與零售轉型受限

區域布局高度集中，是西安銀行經營發展的核心特征，也構成業務擴張的關鍵約束。本地市場競爭力不足、異地業務持續虧損、零售業務場景局限等問題，共同形成增長天花板。

本地市場份額方面，西安本土競爭力偏弱。據2024年年度報告，西安銀行在西安地區存款市場份額4.93%、貸款市場份額4.16%，兩項指標均位列當地第8位，在國有大行、股份制銀行、同業城商行的競爭中處于弱勢。2024年末，西安市內貸款余額2050.20億元，占總貸款比例86.41%，區域集中度極高，受地方經濟周期、產業結構波動的影響更為顯著。

異地業務拓展方面，規模小且虧損持續。2024年，西安銀行西安地區以外實現營業收入1.72億元，同比下降33.57%；營業利潤**-2.59億元**，異地業務不僅未能貢獻增量利潤，反而形成業績拖累。截至2024年末，異地貸款余額322.33億元，僅占總貸款的13.59%，異地網點布局、客戶拓展、業務協同能力均未形成規模效應，跨區域發展戰略推進緩慢。

零售業務尤其是信用卡業務，呈現明顯的區域局限性。西安銀行信用卡產品以本地場景為核心，推出長安通聯名卡、本地文旅營銷活動等，服務與權益主要覆蓋陜西省內，跨區域商戶合作、商旅服務、全國性權益體系缺失。從行業趨勢看，區域性城商行信用卡業務普遍進入調整期，多家銀行收縮跨區域布局、聚焦本地風控，西安銀行信用卡業務亦面臨規模擴張與風險管控的雙重約束，未形成差異化競爭優勢。

結語

西安銀行2026年初7.3億元訴訟一審勝訴，屬于風險處置的階段性成果，對改善資產質量、補充流動性存在積極作用，但無法化解該行面臨的系統性經營壓力。當前，該行核心一級資本充足率逼近監管紅線、資產質量波動風險尚存、公司治理處于調整期、區域業務高度集中且異地擴張乏力等問題均客觀存在。

作為西北首家A股上市城商行，西安銀行的經營表現是區域性城商行在行業分化周期下的典型縮影。在息差收窄、監管趨嚴、競爭加劇的行業環境中，西安銀行仍需在資本補充、治理規范、風險管控、業務結構優化等方面持續推進，這或許也是新管理層的當務之急。