數(shù)據(jù)來(lái)源：人社部官網(wǎng)、江蘇省人社廳、暖心財(cái)經(jīng)說(shuō)整理

李姐在江蘇一家制造企業(yè)工作，25歲入廠，今年55歲到了退休年齡，工齡整30年。看到身邊退休的同事養(yǎng)老金有高有低，她心里也盤算：自己平均繳費(fèi)指數(shù)大概0.8，個(gè)人賬戶攢了11萬(wàn)元，到底能領(lǐng)3000元嗎？

要算清這筆賬，得先看懂江蘇養(yǎng)老金的"三件套"——基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金。其中過(guò)渡性養(yǎng)老金的算法，2024年前后變化很大，是影響金額的關(guān)鍵。

一、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：看基數(shù)、看指數(shù)、看工齡

公式：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 退休時(shí)計(jì)發(fā)基數(shù) ×（1+本人實(shí)際平均繳費(fèi)指數(shù)）÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%

江蘇2025年計(jì)發(fā)基數(shù)為8917元（比2024年的8785元增長(zhǎng)1.5%）。老李的繳費(fèi)指數(shù)0.8、工齡30年，套進(jìn)去：

8917 ×（1+0.8）÷ 2 × 30 × 1% = 2407.59元/月

這部分不看個(gè)人賬戶，只跟"全省平均工資水平"和"自己的繳費(fèi)檔次"掛鉤。

二、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：看賬戶余額、看退休年齡

公式：

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)

55歲退休，對(duì)應(yīng)計(jì)發(fā)月數(shù)170。老李賬戶里11萬(wàn)元：

110000 ÷ 170 = 647.06元/月

注意：50歲195、60歲139、65歲101、70歲56——退休越早，賬戶領(lǐng)得越慢，每月分得越少。

三、過(guò)渡性養(yǎng)老金：2024年改革前后算法大不同

這是老李能否領(lǐng)到3000元的關(guān)鍵。江蘇省2024年發(fā)了4號(hào)文，專門改革過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算方式。

改革前（2024年1月1日前退休）—— 原辦法

過(guò)渡性養(yǎng)老金 =（1995年省和市職工平均工資的平均數(shù) × 繳費(fèi)工資指數(shù) × 1995年底前繳費(fèi)年限 × 12% + 1996年以后的利息）÷ 120

來(lái)源：《江蘇省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》。公式里要算"利息"，過(guò)程繁瑣，普通參保人很難自己算清楚。

改革后（2024年1月1日后退休）—— 新辦法

按蘇人社發(fā)〔2024〕4號(hào)，新辦法分兩類：

1995年12月31日前參保的人員：過(guò)渡性養(yǎng)老金 = 計(jì)發(fā)基數(shù) × 1995年底前平均繳費(fèi)工資指數(shù) × 1995年底前繳費(fèi)年限之和 ×1.2%

1996年1月1日后參保但有視同繳費(fèi)年限的人員：過(guò)渡性養(yǎng)老金 = 計(jì)發(fā)基數(shù) × 視同繳費(fèi)指數(shù) × 視同繳費(fèi)年限之和 ×1.2%

為了平穩(wěn)過(guò)渡，4號(hào)文設(shè)了3年過(guò)渡期：

2024年退休：發(fā)放40%

2025年退休：發(fā)放70%

2026年及以后：發(fā)放100%

改革前后對(duì)比：公式從"除以120"變成"乘以1.2%"

| 維度 | 改革前 | 改革后 |

| 核心公式 | （平均工資×指數(shù)×年限×12%+利息）÷ 120 | 計(jì)發(fā)基數(shù)×指數(shù)×年限×1.2% |

| 是否計(jì)算利息 | 是 | 否 |

| 公式復(fù)雜度 | 高 | 低 |

| 過(guò)渡安排 | — | 3年（40%→70%→100%）|

新辦法最直觀的好處：不再算利息，公式簡(jiǎn)單到一張紙就能算明白；對(duì)中低繳費(fèi)指數(shù)的人也更友好。

四、老李到底能領(lǐng)多少？

李姐25歲入廠（約1990年），到1995年底有6年繳費(fèi)年限，平均繳費(fèi)指數(shù)按0.8。

過(guò)渡性養(yǎng)老金= 8917 × 0.8 × 6 × 1.2% =513.62元/月

她今年55歲退休，按2025年標(biāo)準(zhǔn)，過(guò)渡性養(yǎng)老金發(fā)70%：

513.62 × 70% = 359.53元

合計(jì)：基礎(chǔ)養(yǎng)老金2407.59 + 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金647.06 + 過(guò)渡性養(yǎng)老金359.53 = 約 3414元/月

如果是2026年退休（過(guò)渡性養(yǎng)老金100%發(fā)放），則能到約3568元/月。

結(jié)論

55歲退休、工齡30年、繳費(fèi)指數(shù)0.8、個(gè)人賬戶11萬(wàn)——在江蘇能領(lǐng)到3400-3500元/月，超過(guò)3000元。如果繳費(fèi)指數(shù)更高、賬戶余額更多，或所在城市計(jì)發(fā)基數(shù)更高，金額還會(huì)再漲一截。

養(yǎng)老金的"三件套"看似復(fù)雜，本質(zhì)就一句話：多繳多得、長(zhǎng)繳多得。趁著還在崗位，每年查查繳費(fèi)基數(shù)對(duì)不對(duì)，賬戶余額夠不夠，退休時(shí)心里才有數(shù)。

政策來(lái)源：人社部、江蘇省人社廳（蘇人社發(fā)〔2024〕4號(hào)）；個(gè)人測(cè)算以當(dāng)?shù)厣绫Ｏ到y(tǒng)實(shí)際核算為準(zhǔn)。