（原標(biāo)題：中國(guó)人民銀行 國(guó)家發(fā)展改革委 金融監(jiān)管總局 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 國(guó)家外匯局 上海市人民政府聯(lián)合印發(fā) 《上海國(guó)際金融中心發(fā)展離岸金融行動(dòng)方案》）

為落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于深化上海國(guó)際金融中心建設(shè)的決策部署，支持上海先行先試發(fā)展離岸金融，近日，中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)展改革委、金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯局和上海市人民政府聯(lián)合印發(fā)《上海國(guó)際金融中心發(fā)展離岸金融行動(dòng)方案》（以下簡(jiǎn)稱《行動(dòng)方案》）。

《行動(dòng)方案》以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，推動(dòng)金融發(fā)展全面對(duì)標(biāo)國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則，統(tǒng)籌金融發(fā)展和安全，在上海構(gòu)建與國(guó)際金融中心相匹配的離岸金融體系。《行動(dòng)方案》從支持在浦東新區(qū)開展離岸金融先行先試、資金流動(dòng)與賬戶管理、數(shù)字化應(yīng)用、離岸金融業(yè)務(wù)、離岸金融法律制度體系、離岸金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控、統(tǒng)籌推進(jìn)實(shí)施等方面提出重點(diǎn)舉措，對(duì)加快上海國(guó)際金融中心建設(shè)和在更深層次、更寬領(lǐng)域推進(jìn)金融高水平開放具有重要意義。

下一步，中國(guó)人民銀行、上海市人民政府將會(huì)同相關(guān)部門推動(dòng)《行動(dòng)方案》各項(xiàng)舉措落實(shí)落地，強(qiáng)化離岸金融服務(wù)對(duì)“走出去”企業(yè)和“一帶一路”建設(shè)的支持，不斷增強(qiáng)上海國(guó)際金融中心的競(jìng)爭(zhēng)力和影響力，以金融高水平開放賦能經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

附件：

中國(guó)人民銀行 國(guó)家發(fā)展改革委 金融監(jiān)管總局 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 國(guó)家外匯局 上海市人民政府關(guān)于印發(fā)

《上海國(guó)際金融中心發(fā)展離岸金融行動(dòng)方案》的通知

支持上海先行先試發(fā)展離岸金融是以習(xí)近平同志為核心的黨中央著眼中國(guó)式現(xiàn)代化全局作出的重大部署，是新發(fā)展階段進(jìn)一步增強(qiáng)上海國(guó)際金融中心全球競(jìng)爭(zhēng)力和影響力的重要舉措。為深入貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神和黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)構(gòu)建與上海國(guó)際金融中心相匹配的離岸金融體系要求，支持上海探索發(fā)展離岸金融，在更深層次、更寬領(lǐng)域推進(jìn)金融高水平開放，制定本方案。

一、總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆歷次全會(huì)精神，統(tǒng)籌金融發(fā)展和安全，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推動(dòng)金融發(fā)展全面對(duì)標(biāo)國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則，有序擴(kuò)大規(guī)則、規(guī)制、管理、標(biāo)準(zhǔn)等制度型開放。在上海率先構(gòu)建與上海國(guó)際金融中心相匹配的離岸金融體系，聚焦服務(wù)我國(guó)近年來逐漸形成的離岸經(jīng)濟(jì)金融需求，為“走出去”企業(yè)打造安全可靠的“金融避風(fēng)港”，為全球其他國(guó)家和地區(qū)企業(yè)提供安全可靠?jī)?yōu)質(zhì)的離岸金融，便利跨國(guó)公司全球配置資源，更好服務(wù)推進(jìn)人民幣國(guó)際化，更好滿足建設(shè)強(qiáng)大的國(guó)際金融中心和金融強(qiáng)國(guó)的需要。

到2027年末，初步建立適應(yīng)離岸金融業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)管理和處置、營(yíng)商環(huán)境等制度體系，立足數(shù)字化前沿開展離岸金融業(yè)務(wù)探索，更好服務(wù)企業(yè)“走出去”；到2030年末，逐步形成相對(duì)成熟的離岸金融制度和法治體系，為我國(guó)企業(yè)國(guó)際投資和貿(mào)易持續(xù)開展提供安全可靠的金融服務(wù)，為在岸金融體系改革開展測(cè)試，有力支持打造人民幣資產(chǎn)全球配置功能和風(fēng)險(xiǎn)管理功能；到2035年末，成為離岸、在岸高水平統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略樞紐，引領(lǐng)國(guó)家金融高水平開放和高質(zhì)量發(fā)展。

二、支持在浦東新區(qū)開展離岸金融先行先試

穩(wěn)妥有序在浦東新區(qū)開展離岸金融試點(diǎn)，持續(xù)增強(qiáng)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)引領(lǐng)區(qū)全球金融資源配置功能。試點(diǎn)通過“物理集聚”“主體限定”“賬戶隔離”等方式探索離岸金融適度集聚和有效隔離，更好集聚全球優(yōu)質(zhì)金融要素和資源，支持我國(guó)“走出去”企業(yè)海外分（子）公司以及共建“一帶一路”國(guó)家和地區(qū)優(yōu)質(zhì)企業(yè)等境外企業(yè)主體使用離岸金融服務(wù)，滿足其在支付結(jié)算、資金匯兌、投資融資、保險(xiǎn)保障、資產(chǎn)管理等方面的多元化需求。鼓勵(lì)上海市制定企業(yè)獲得離岸金融服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、流程和監(jiān)管辦法。研究設(shè)立離岸銀行等離岸金融機(jī)構(gòu)的可行性。

三、資金流動(dòng)與賬戶管理

支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依托自由貿(mào)易賬戶（FT賬戶），為符合條件的企業(yè)主體開展離岸貿(mào)易、離岸租賃、離岸航運(yùn)、全球財(cái)資管理等特定離岸業(yè)務(wù)提供金融服務(wù)。支持上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分賬核算單元（FTU）在專項(xiàng)額度內(nèi)投資自貿(mào)離岸債。按照“一線放開、二線管住、交易留痕、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，優(yōu)化離岸金融跨境資金管理。發(fā)揮好現(xiàn)有離岸賬戶（OSA賬戶）作用，有效推進(jìn)離岸金融服務(wù)提質(zhì)增效。

四、數(shù)字化應(yīng)用

依托數(shù)字人民幣國(guó)際運(yùn)營(yíng)中心，在安全可控前提下建設(shè)和運(yùn)營(yíng)數(shù)字人民幣跨境、離岸和區(qū)塊鏈基礎(chǔ)設(shè)施，穩(wěn)妥推進(jìn)與境外金融基礎(chǔ)設(shè)施的互聯(lián)互通，穩(wěn)步促進(jìn)數(shù)字人民幣在離岸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用和場(chǎng)景拓展。

五、離岸金融業(yè)務(wù)

支持浦東發(fā)展人民幣離岸交易、跨境貿(mào)易結(jié)算和海外融資服務(wù)，根據(jù)實(shí)際需求和風(fēng)險(xiǎn)情況，按照“成熟一類、實(shí)施一類”的原則小切口穩(wěn)步探索離岸金融試點(diǎn)業(yè)務(wù)。初期優(yōu)先發(fā)展具備一定基礎(chǔ)的離岸金融業(yè)務(wù)，首批試點(diǎn)業(yè)務(wù)包括離岸貿(mào)易金融服務(wù)、自貿(mào)離岸債、離岸再保險(xiǎn)、財(cái)資中心資金運(yùn)營(yíng)、離岸人民幣外匯交易、非居民個(gè)人金融服務(wù)等。根據(jù)試點(diǎn)情況，逐步拓展新的試點(diǎn)業(yè)務(wù)。不斷豐富離岸人民幣產(chǎn)品和服務(wù)供給，提升市場(chǎng)活躍度。試點(diǎn)業(yè)務(wù)需履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù)、金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查和信息報(bào)送義務(wù)。具體類別試點(diǎn)業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主管部門出臺(tái)細(xì)則予以明確。

（一）優(yōu)化提升離岸貿(mào)易金融服務(wù)。支持上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)臨港新片區(qū)離岸貿(mào)易金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)擴(kuò)圍。支持全球優(yōu)質(zhì)貿(mào)易商設(shè)立離岸貿(mào)易專業(yè)公司，為其開展離岸貿(mào)易提供資金支付、結(jié)算、融資等金融服務(wù)。支持“跨境通”“離岸通”等平臺(tái)進(jìn)一步整合全球海關(guān)、物流等數(shù)據(jù)，為離岸貿(mào)易金融服務(wù)提供支撐。優(yōu)先發(fā)展基于大宗商品交易等具備一定基礎(chǔ)的離岸貿(mào)易金融服務(wù)，適時(shí)將離岸貿(mào)易金融服務(wù)管理模式擴(kuò)大到更多的貿(mào)易業(yè)務(wù)場(chǎng)景。

（二）高質(zhì)量發(fā)展自貿(mào)離岸債。在遵循“兩頭在外”原則和對(duì)標(biāo)國(guó)際良好實(shí)踐基礎(chǔ)上，加快推進(jìn)自貿(mào)離岸債高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步拓寬“走出去”企業(yè)及共建“一帶一路”國(guó)家和地區(qū)等優(yōu)質(zhì)企業(yè)的投融資渠道。設(shè)置上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分賬核算單元投資自貿(mào)離岸債專項(xiàng)額度，推動(dòng)市場(chǎng)擴(kuò)容增量。

（三）有序發(fā)展離岸再保險(xiǎn)。支持符合條件的再保險(xiǎn)專營(yíng)機(jī)構(gòu)將歸集的國(guó)際分入資金依法依規(guī)辦理再保險(xiǎn)保費(fèi)境外投資及賠款收付結(jié)算等，開展跨境再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)收入境外投資便利化試點(diǎn)。

（四）積極支持財(cái)資中心建設(shè)。支持上海市開展跨國(guó)公司財(cái)資中心試點(diǎn)，鼓勵(lì)跨國(guó)公司設(shè)立國(guó)際財(cái)資中心。按照“一線放開、二線管住”原則，制定配套資金運(yùn)營(yíng)管理政策，支持財(cái)資中心歸集海外資金，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，便捷高效實(shí)現(xiàn)跨國(guó)公司全球資金管理和使用。鼓勵(lì)上海市對(duì)財(cái)資中心給予配套扶持。

（五）支持發(fā)展人民幣離岸交易。支持符合條件的商業(yè)銀行開展上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)離岸人民幣外匯交易業(yè)務(wù)。支持外匯交易中心提升離岸外匯交易服務(wù)能力，推動(dòng)人民幣對(duì)非美貨幣直接交易發(fā)展。依托外匯交易中心平臺(tái)，匯聚全球外幣對(duì)、外幣貨幣等外幣市場(chǎng)流動(dòng)性，增強(qiáng)國(guó)際資本配置功能。建立健全配套政策和人才服務(wù)機(jī)制，保障支持外匯交易中心離岸外匯業(yè)務(wù)發(fā)展。

（六）便利非居民個(gè)人金融服務(wù)。支持在東方樞紐國(guó)際商務(wù)合作區(qū)等區(qū)域?yàn)榉蔷用駛€(gè)人提供金融服務(wù)，合理布局零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，優(yōu)化賬戶開立和辦卡流程，更好滿足非居民個(gè)人的商務(wù)往來、日常消費(fèi)等場(chǎng)景的支付結(jié)算等金融需求。根據(jù)試點(diǎn)情況，穩(wěn)步拓展面向非居民個(gè)人的離岸財(cái)富管理、全球資產(chǎn)配置等專業(yè)化金融產(chǎn)品與服務(wù)供給。

（七）條件成熟后適時(shí)全面探索發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)。探索優(yōu)化完善離岸信貸業(yè)務(wù)模式，不斷豐富離岸銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)。研究探索開展離岸金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)可行性。探索發(fā)展離岸資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，支持各類資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)開發(fā)設(shè)計(jì)符合客戶需要和國(guó)際通行合規(guī)要求的資管產(chǎn)品，開展境外資產(chǎn)配置。研究探索穩(wěn)妥有序發(fā)展家族信托、家族辦公室等業(yè)務(wù)，打造離岸財(cái)富管理高地。

六、離岸金融法律制度體系

中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯局等中央金融管理部門根據(jù)離岸金融發(fā)展需要，研究依法制定離岸金融業(yè)務(wù)制度和規(guī)則，分層分類逐步建立健全業(yè)務(wù)開展指導(dǎo)性規(guī)定。上海市可運(yùn)用浦東新區(qū)法規(guī)立法授權(quán)，在中央金融管理部門等支持下，研究制定離岸金融領(lǐng)域配套規(guī)則，并完善與離岸金融發(fā)展相適應(yīng)的仲裁規(guī)則。凡涉及暫時(shí)調(diào)整或暫停實(shí)施現(xiàn)行法律或行政法規(guī)的，按法定程序經(jīng)全國(guó)人大及其常委會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán)后實(shí)施。指導(dǎo)相關(guān)主體建立離岸金融自律機(jī)制，促進(jìn)離岸金融試點(diǎn)業(yè)務(wù)穩(wěn)慎有序開展。

七、離岸金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控

（一）全面加強(qiáng)金融監(jiān)管。統(tǒng)籌兼顧離岸金融發(fā)展和安全，強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。中央金融管理部門依法對(duì)離岸金融業(yè)務(wù)實(shí)施管理，并與上海市建立健全常態(tài)化協(xié)調(diào)機(jī)制，根據(jù)試點(diǎn)情況健全完善離岸金融業(yè)務(wù)管理。上海市人民政府定期向中央金融管理部門報(bào)送離岸金融業(yè)務(wù)開展情況和試點(diǎn)重要情況，并抄送國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部等宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門。

（二）加強(qiáng)資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)預(yù)警。加強(qiáng)資金交易監(jiān)測(cè)預(yù)警，防止出現(xiàn)資金空轉(zhuǎn)和監(jiān)管套利，對(duì)異常資金流動(dòng)實(shí)施協(xié)同管理。在極端特定風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景發(fā)生時(shí)，依法實(shí)施國(guó)際通用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

（三）建立離岸金融風(fēng)險(xiǎn)管理處置機(jī)制。中央金融管理部門依法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理處置。上海市人民政府建立離岸金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和處置機(jī)制，依托上海金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警平臺(tái)加強(qiáng)對(duì)離岸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)測(cè)預(yù)警，監(jiān)管信息報(bào)送實(shí)施“一點(diǎn)化”統(tǒng)一申報(bào)。加強(qiáng)離岸金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)管理等的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，有效防范套利套匯、監(jiān)管真空等風(fēng)險(xiǎn)隱患。根據(jù)監(jiān)管職責(zé)分工情況，依法加強(qiáng)對(duì)違法違規(guī)金融活動(dòng)的處罰。

八、統(tǒng)籌推進(jìn)實(shí)施

（一）堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)。堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)離岸金融工作的領(lǐng)導(dǎo)。依托上海國(guó)際金融中心建設(shè)協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)上海發(fā)展離岸金融的統(tǒng)籌指導(dǎo)。加強(qiáng)黨的建設(shè)，以更高質(zhì)量黨建保障離岸金融各項(xiàng)改革舉措推進(jìn)落實(shí)。

（二）注重協(xié)同聯(lián)動(dòng)和整體推進(jìn)。中央金融管理部門及國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、市場(chǎng)監(jiān)管總局等部門做好授權(quán)、支持和配合，與上海市人民政府各相關(guān)部門加強(qiáng)整體統(tǒng)籌推進(jìn)，形成政策合力，系統(tǒng)釋放改革紅利。根據(jù)試點(diǎn)情況，探索一體化推進(jìn)商事、監(jiān)管、法律服務(wù)等配套政策完善，打造最優(yōu)金融發(fā)展環(huán)境。上海市人民政府及上海市浦東新區(qū)人民政府在相關(guān)發(fā)展資金中，按規(guī)定對(duì)離岸金融業(yè)務(wù)給予專項(xiàng)扶持。

（三）重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告。上海市人民政府要切實(shí)承擔(dān)起責(zé)任，統(tǒng)籌做好本行動(dòng)方案推進(jìn)實(shí)施，加強(qiáng)法治建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防控。上海要注重做好與香港離岸金融發(fā)展的互學(xué)互鑒，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)國(guó)際金融中心的協(xié)同聯(lián)動(dòng)發(fā)展，共同維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全和利益。推進(jìn)過程中重大事項(xiàng)及時(shí)向黨中央、國(guó)務(wù)院請(qǐng)示報(bào)告。