轉(zhuǎn)自：山東高法

在民間借貸案件審理中，常見(jiàn)借貸雙方存在多次借貸往來(lái)，而在還款時(shí)未明確約定系對(duì)哪筆借款的還款的情形。此種情況下，應(yīng)當(dāng)如何確定償還順序？

基本案情

金某某與郭某原系同事。2021年至2022年間，郭某先后向金某借款七次，共計(jì)69220元，并分別在借條中約定了借款期限及利率（年利率均為24%）。截至2024年10月17日，郭某數(shù)百次還款，但雙方未明確系償還哪筆借款，亦未約定系本金還是利息。郭某認(rèn)為按照法律規(guī)定的利率上限計(jì)算已超額償還了全部借款本息；而金某則認(rèn)為按照約定利率，尚欠本金4萬(wàn)余元。

法院審理

臨清法院經(jīng)審理后認(rèn)為，本案爭(zhēng)議焦點(diǎn)為借貸雙方存在多筆借款均到期且未明確每筆還款的性質(zhì)及抵扣順序的情況下，應(yīng)如何確定還款數(shù)額。首先，關(guān)于利率，案涉借款發(fā)生在2020年8月20日之后，依法受保護(hù)的利率上限應(yīng)為各筆借款實(shí)際交付之日時(shí)中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)的四倍。其次，關(guān)于還款順序，債務(wù)人對(duì)同一債權(quán)人負(fù)擔(dān)數(shù)筆債務(wù)且還款不足以清償全部債務(wù)時(shí)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》第五百六十條及第五百六十一條規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)抵充順序沒(méi)有約定的，債務(wù)人清償時(shí)，應(yīng)優(yōu)先抵充實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用，其次抵充利息，最后抵充主債務(wù)（本金）。對(duì)于數(shù)筆主債務(wù)，則應(yīng)優(yōu)先抵充負(fù)擔(dān)較重的債務(wù)（如到期在先、利率較高的債務(wù)）。本案中，因約定利率超出法律規(guī)定，法院依法調(diào)整各筆借款的利率為款項(xiàng)交付時(shí)LPR的四倍。同時(shí)，各筆借款利率隨到期時(shí)間順序逐漸降低，應(yīng)當(dāng)按到期順序?qū)Ω鞴P債務(wù)進(jìn)行清償。故，應(yīng)按照該順序?qū)Ω鞴P債務(wù)以“先息后本”順序逐筆抵充。經(jīng)計(jì)算，截至郭某最后一筆還款，尚欠金某本金3864.55元，遂判決郭某償還金某借款本金3864.55元及相應(yīng)利息。判決后，雙方服判息訴，郭某已自動(dòng)履行完畢。

法官說(shuō)法

清償?shù)殖涫侵府?dāng)債務(wù)人還款金額不足以清償其對(duì)同一債權(quán)人所負(fù)的數(shù)宗相同種類的全部債務(wù)時(shí)，決定該給付抵充某宗或數(shù)宗債務(wù)的規(guī)則。在雙方有約定時(shí)，應(yīng)按照約定確定款項(xiàng)性質(zhì)及還款順序。在未作約定或約定不明的情況，法律設(shè)置抵充順序規(guī)則，避免因規(guī)則缺失導(dǎo)致糾紛懸而不決。

首先，在確定抵充何筆債務(wù)時(shí)，根據(jù)《民法典》第560條規(guī)定，應(yīng)遵循“先重后輕”的公平原則。避免債務(wù)人因清償順序不合理而承擔(dān)過(guò)重的負(fù)擔(dān)。其次，在確定單筆債務(wù)內(nèi)部的清償順序時(shí)，根據(jù)《民法典》第561條規(guī)定，應(yīng)堅(jiān)守“息隨本清”的基本原則，確保債權(quán)人出借資金所應(yīng)獲得的基本時(shí)間回報(bào)不致落空。

本案將兩項(xiàng)規(guī)則結(jié)合適用，在多筆借貸、利率遞減的特定情境下將“到期在先、利率更高”識(shí)別為“負(fù)擔(dān)較重”的債務(wù)，并按到期順序以“先息后本”方式進(jìn)行逐筆抵充。對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，該方式確保了其每一筆借款的利息都能獲得優(yōu)先清償，保障了其資金收益的落實(shí)；對(duì)債務(wù)人來(lái)說(shuō)，則意味著其每一筆還款都首先用于了結(jié)歷史最久、成本更高的債務(wù)，避免了因抵充混亂導(dǎo)致的額外負(fù)擔(dān)。

法官提醒

民間借貸活動(dòng)中，為避免后續(xù)可能出現(xiàn)的還款順序爭(zhēng)議，建議借貸雙方在借款合同中明確約定還款的性質(zhì)及順序，以確保利息收益等能夠按照雙方預(yù)期及時(shí)足額實(shí)現(xiàn)，同時(shí)也便于在出現(xiàn)糾紛時(shí)，更順利地通過(guò)法律途徑維護(hù)各方合法權(quán)益。

法條鏈接

《民法典》第五百六十條

債務(wù)人對(duì)同一債權(quán)人負(fù)擔(dān)的數(shù)項(xiàng)債務(wù)種類相同，債務(wù)人的給付不足以清償全部債務(wù)的，除當(dāng)事人另有約定外，由債務(wù)人在清償時(shí)指定其履行的債務(wù)。

債務(wù)人未作指定的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先履行已經(jīng)到期的債務(wù)；數(shù)項(xiàng)債務(wù)均到期的，優(yōu)先履行對(duì)債權(quán)人缺乏擔(dān)保或者擔(dān)保最少的債務(wù)；均無(wú)擔(dān)保或者擔(dān)保相等的，優(yōu)先履行債務(wù)人負(fù)擔(dān)較重的債務(wù)；負(fù)擔(dān)相同的，按照債務(wù)到期的先后順序履行；到期時(shí)間相同的，按照債務(wù)比例履行。

《民法典》第五百六十一條

債務(wù)人在履行主債務(wù)外還應(yīng)當(dāng)支付利息和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用，其給付不足以清償全部債務(wù)的，除當(dāng)事人另有約定外，應(yīng)當(dāng)按照下列順序履行：

（一）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用；

（二）利息；

（三）主債務(wù)。