【文/羽扇觀金工作室】

據(jù)中國人民銀行微信公眾號(hào)15日消息，中國人民銀行、國家外匯管理局日前發(fā)布關(guān)于調(diào)整銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知。

通知指出，為更好發(fā)揮金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化作用，現(xiàn)就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜通知如下：

一、將境內(nèi)外商獨(dú)資銀行、境內(nèi)中外合資銀行、外國銀行境內(nèi)分行的境外貸款杠桿率由0.5上調(diào)至1.5，香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)地（大陸）設(shè)立的銀行機(jī)構(gòu)比照適用。將進(jìn)出口銀行的境外貸款杠桿率由3上調(diào)至3.5。如計(jì)算的境外貸款余額上限小于100億元，核定該銀行境外貸款余額上限為100億元。 二、境內(nèi)銀行通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的，可由境外銀行依據(jù)其所在國家或地區(qū)相關(guān)法律法規(guī)辦理。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2022〕27號(hào)）第七條中“境內(nèi)銀行通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的，原則上應(yīng)要求境外銀行等直接債權(quán)人參照本條規(guī)定辦理”的規(guī)定不再適用。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)的其他事宜仍按照銀發(fā)〔2022〕27號(hào)文執(zhí)行。

2022年，人民銀行、國家外匯管理局發(fā)文，對(duì)國家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行等27家銀行境外貸款業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理。文件指出，境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項(xiàng)下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機(jī)套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。

同時(shí)，文件還明確了三種杠桿率：國開行為1.5，進(jìn)出口銀行為3，其他銀行均為0.5。

觀察者網(wǎng)金融觀察員指出，由于境外貸款余額上限=一級(jí)資本凈額×杠桿率×宏觀審慎參數(shù)，此次兩部門將境外貸款杠桿率上調(diào)，將直接放大合規(guī)額度，疊加提高貸款余額上限額度至100億元，將大大支持外貿(mào)、“走出去”項(xiàng)目與“一帶一路”建設(shè)，尤其是在當(dāng)前國際形勢復(fù)雜的情況下。同時(shí)，“境內(nèi)銀行通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的”，2022年文件要求境外銀行參照中國監(jiān)管規(guī)定，而此次通知將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任下放給境內(nèi)出資行，可由“境外銀行依據(jù)其所在國家或地區(qū)相關(guān)法律法規(guī)辦理”。

中國人民銀行、國家外匯管理局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《關(guān)于調(diào)整銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》答記者問

問：《關(guān)于調(diào)整銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》（簡稱《通知》）出臺(tái)的背景是什么？

答：2022年，為發(fā)揮好跨境金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，支持和規(guī)范銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，中國人民銀行、國家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》，建立了本外幣一體化管理、本幣優(yōu)先的銀行境外貸款政策框架。近年來，銀行境外貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)妥有序開展，境外貸款規(guī)模穩(wěn)步增長，人民幣貸款占比不斷提升，對(duì)支持“走出去”企業(yè)境外經(jīng)營等發(fā)揮了積極作用。同時(shí)，部分銀行圍繞貸款余額上限、用途管理等方面提出了一些問題和訴求。中國人民銀行、國家外匯管理局在充分研究論證并征求銀行意見的基礎(chǔ)上，聯(lián)合發(fā)布《通知》，調(diào)整優(yōu)化相關(guān)規(guī)定。

問：《通知》對(duì)現(xiàn)行境外貸款政策做了哪些調(diào)整？

答：《通知》做了兩方面調(diào)整。一是提高境外貸款余額上限。《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》明確，境外貸款余額上限＝境內(nèi)銀行一級(jí)資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運(yùn)資金計(jì)）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)，如計(jì)算所得上限小于20億元，則核定為20億元。同時(shí)，結(jié)合各銀行一級(jí)資本凈額及存量業(yè)務(wù)規(guī)模，對(duì)國家開發(fā)銀行（1.5）、進(jìn)出口銀行（3）和其它銀行（0.5）設(shè)置了差異化的杠桿率，為銀行業(yè)務(wù)開展預(yù)留了較為充足的空間。近年來，隨著境外貸款業(yè)務(wù)發(fā)展，部分銀行境外貸款余額逐漸接近上限。《通知》結(jié)合各銀行業(yè)務(wù)規(guī)模及境內(nèi)外資銀行資本規(guī)模相對(duì)較小等實(shí)際情況，將境內(nèi)外資銀行的杠桿率由0.5上調(diào)至1.5，將進(jìn)出口銀行的杠桿率由3上調(diào)至3.5，并將20億元核定上限上調(diào)至100億元，更好支持外資銀行、進(jìn)出口銀行發(fā)揮業(yè)務(wù)優(yōu)勢，滿足境外企業(yè)合理融資需求。

二是優(yōu)化間接方式貸款管理要求。《通知》第二條明確，境內(nèi)銀行通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的，可由境外銀行依據(jù)其所在國家或地區(qū)相關(guān)法律法規(guī)辦理。《通知》出臺(tái)后，境內(nèi)銀行應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)可控原則，開展相關(guān)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，與境外銀行通過合同約定等形式，明確資金使用條件，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。