加州總檢察長羅伯·邦塔（Rob Bonta）周三召開新聞發(fā)布會，宣布對46歲的許品賢（Pin Hsien Hsu，音譯）提起刑事訴訟，指控其在洛杉磯縣、橙縣和圣貝納迪諾縣經(jīng)營約30家無證大麻藥房，期間涉及未申報銷售額高達8000萬美元，逃避繳納約710萬美元銷售稅。

這是加州罕見對經(jīng)營大麻藥房的個人提出刑事訴訟。

據(jù)加州總檢察長辦公室披露，許品賢從2019年4月至2022年11月期間，系統(tǒng)性地在南加州三縣開設(shè)并運營多家無證大麻零售店。這些店鋪未向州稅務(wù)局提交任何銷售稅申報表，也未繳納任何相關(guān)稅款。檢方通過銀行記錄發(fā)現(xiàn)，許品賢名下富國銀行和美國銀行賬戶在2019年1月至2023年2月期間，每月存款金額經(jīng)常超過2.5萬美元，顯示其經(jīng)營規(guī)模龐大且現(xiàn)金流充沛。

調(diào)查人員根據(jù)搜查令，對許品賢名下多家大麻藥房展開突擊行動，共查獲約220萬美元現(xiàn)金、125磅各類大麻制品（包括大量裝滿大麻的塑料袋）、62臺電子設(shè)備以及14箱相關(guān)文件和證據(jù)。這些查獲物品進一步佐證了檢方對許品賢長期從事無證經(jīng)營和逃稅行為的指控。

根據(jù)刑事訴狀，許品賢面臨66項重罪指控，包括多項未申報銷售稅、無證經(jīng)營大麻藥房以及洗錢罪。此外，他還面臨一項白領(lǐng)犯罪加重指控，因為涉嫌造成的稅務(wù)損失超過50萬美元。如果所有指控罪名成立，許品賢最高可能面臨超過50年的州立監(jiān)獄監(jiān)禁。

“逃稅并非無受害者犯罪，”邦塔在新聞發(fā)布會上強調(diào)，“當(dāng)有人故意欺騙稅制，拒絕繳納其依法應(yīng)繳的稅款時，我們所有人都會受到影響。這些錢本應(yīng)用于學(xué)校、公共安全、交通、醫(yī)療保健以及加州民眾每天賴以生存的其他基本服務(wù)。”

商業(yè)推廣

原因

荒唐的大麻合法化

2018年，加州正式實施“大麻合法化”，當(dāng)時加州立法分析師辦公室（LAO）樂觀地表示，預(yù)計每年可以為加厚走政府新增稅收高達10億美元。

然而，由于聯(lián)邦法律仍將大麻列為“一級管制物”（Schedule I），與海洛因、冰毒處于同一嚴格管制等級，銀行系統(tǒng)被禁止參與任何與大麻相關(guān)的交易。因此，所有大麻種植、批發(fā)和零售交易都只能通過現(xiàn)金進行。

現(xiàn)金交易引發(fā)了一系列嚴重問題。首先就是逃稅難題：沒有銀行交易記錄，政府永遠無法準確掌握實際交易流水和銷售額，自然也就無法有效征稅，據(jù)稱加州政府每年只能收到3億至4億美元的稅。

在沒有合法交易記錄的情況下，大麻銷售商家更愿意從非法渠道進貨，而不是從合法的大麻種植廠家進貨，以至于那些花高價獲得正規(guī)牌照的合法大麻種植場被排擠出市場。

進一步的犯罪風(fēng)險也開始顯現(xiàn)，大麻種植和批發(fā)的單筆交易額動輒數(shù)百萬美元，且全部為現(xiàn)金，再加上非法大麻的興起，極易引發(fā)搶劫、洗錢、敲詐勒索等犯罪行為，成為地下經(jīng)濟的重要隱患。

殺雞儆猴

被拿來樹立典型

根據(jù)洛杉磯市政府?dāng)?shù)據(jù)，目前該市合法大麻企業(yè)累計欠稅已高達4億美元，而市政府通過追繳可能僅能收回約3000萬美元。大量無證藥房的涌現(xiàn)不僅擠壓了合法企業(yè)的生存空間，還導(dǎo)致州和地方稅收大幅流失。

許品賢之所以被大張旗鼓地拿來樹立典型，是因為其30多家大麻商店一分錢稅都不交。在加州大麻行業(yè)中，多數(shù)非法或灰色地帶的大麻商店多少都會申報并繳納一部分稅款——例如100萬美元的實際營業(yè)額，僅申報10萬美元——以此規(guī)避完全零申報的風(fēng)險。由于所有交易均為現(xiàn)金進行，極容易隱瞞真實交易流水，加州政府往往無從徹底查起，只能通過零星審計或舉報線索進行追責(zé)。

許品賢目前尚未被正式逮捕或提審，案件將進入初步聽證階段。檢方表示，將繼續(xù)收集證據(jù)，并可能對涉案其他人員展開進一步調(diào)查。法院若認定其罪名成立，除長期監(jiān)禁外，還可能面臨巨額罰款和資產(chǎn)沒收。