近日，廣東省深圳市龍崗區(qū)檢察院檢察官討論某洗錢案案情。

　　隱匿的賬戶輾轉(zhuǎn)劃轉(zhuǎn)，復(fù)雜的交易層層包裝，看似正常的資金流轉(zhuǎn)背后，暗藏著洗錢犯罪的灰色鏈條，這也是當下金融監(jiān)管與司法辦案面臨的一大難題。

　　隨著金融業(yè)態(tài)持續(xù)更新與對外開放不斷深入，洗錢犯罪隱蔽化鏈條化特征愈發(fā)凸顯，成為助長毒品、貪腐、金融詐騙等上游犯罪的幕后推手，直接威脅金融穩(wěn)定。直面潛藏在資金脈絡(luò)中的犯罪暗流，廣東省深圳市龍崗區(qū)檢察院聚焦資金溯源核心要點，創(chuàng)新辦案機制、強化多方聯(lián)動，全鏈條深挖洗錢線索、嚴打洗白贓款行為，以精準檢察履職掃除金融灰色地帶，以精細化治理舉措筑牢金融安全防線，守護群眾財產(chǎn)安穩(wěn)。

　　依托一案雙查深挖潛藏洗錢線索

　　為破解以往辦案中“重主罪、輕洗錢”的固有短板，補齊反洗錢治理工作弱項，2023年9月，結(jié)合國家監(jiān)委、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于在辦理貪污賄賂犯罪案件中加強反洗錢協(xié)作配合的意見》相關(guān)部署要求，龍崗區(qū)檢察院錨定全鏈條打擊犯罪工作目標，創(chuàng)新落地反洗錢“一案雙查”專項工作機制。

　　“在辦案過程中，我們嚴格落實反洗錢‘一案雙查’工作機制。在辦理毒品、走私、金融詐騙等七類上游犯罪案件過程中，常態(tài)化開展同步審查，并通過‘回頭看’對案件線索再梳理、再核查。同時，我們要求承辦人在審查報告中清晰注明上游犯罪所得及其產(chǎn)生收益的具體去向，明確是否存在洗錢犯罪線索及相關(guān)證據(jù)支撐，強化線索梳理排查與后續(xù)處理跟蹤。”該院相關(guān)負責(zé)人說。

　　據(jù)悉，該院對2024年以來受理審查起訴的洗錢犯罪上游案件逐案核查，其中涵蓋毒品犯罪案件207件、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪案件32件、貪污賄賂犯罪案件16件，從中新發(fā)現(xiàn)洗錢線索8條，起訴洗錢案件3件。

　　“以往辦案，大家普遍聚焦上游核心罪名，容易忽視資金背后的隱性犯罪；如今‘一案雙查’已經(jīng)成為全院辦案常態(tài)，我們逐筆核驗資金流向、逐項篩查異常交易記錄，很多隱蔽的洗錢線索正是從這些細微之處被逐一破解。”該院檢察官談及辦案變化時說道。

　　直擊毒品洗錢破解贓款流轉(zhuǎn)騙局

　　“毒品類犯罪案件資金流轉(zhuǎn)隱蔽性強，單靠書面審查很難穿透。現(xiàn)在我們與檢察機關(guān)建立了常態(tài)化會商機制，檢察官依法介入引導(dǎo)取證，偵查效率明顯提升。”該區(qū)辦案民警介紹道。

　　結(jié)合轄區(qū)上游犯罪中毒品類犯罪占比高的特點，該院將打擊毒品洗錢犯罪作為反洗錢工作重點，與偵查機關(guān)建立密切協(xié)作配合機制，重點審查贓款是否存在轉(zhuǎn)入他人賬戶、多賬戶劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金等洗錢情形。

　　“我們在審查時發(fā)現(xiàn)梁某的賬戶資金軌跡非常反常，明明毒資已經(jīng)到手，卻非要繞道在他人賬戶走一圈，這種‘多此一舉’恰恰暴露了其洗錢意圖。”2025年7月，該院在辦理一起販賣毒品、洗錢案時，辦案檢察官經(jīng)細致審查發(fā)現(xiàn)，梁某在獲取毒資前實施多起異常資金處置行為，刻意隱匿資金來源軌跡；獲取毒資后，又指使他人代為收取毒品犯罪所得，形成“毒品所得—他人賬戶中轉(zhuǎn)—本人賬戶接收—提現(xiàn)”的完整資金閉環(huán)，其行為構(gòu)成“自洗錢”。該院依法對梁某追加起訴洗錢罪名，2025年8月，法院審理后作出判決，以販賣毒品罪、洗錢罪數(shù)罪并罰，判處梁某有期徒刑十個月，并處罰金1.8萬元，實現(xiàn)對毒品上下游犯罪的雙重震懾。

　　穿透腐敗資金嚴查貪腐洗錢暗局

　　在辦理職務(wù)犯罪案件過程中，該院對每一起案件逐案審查贓款流向，深挖背后潛藏的洗錢犯罪線索，實現(xiàn)對職務(wù)犯罪與洗錢犯罪的同步打擊。

　　2024年1月，該院在辦理陳某受賄案時，檢察官依法介入案件偵查環(huán)節(jié)，全面復(fù)盤涉案資金往來明細，敏銳發(fā)現(xiàn)該案存在重大洗錢嫌疑，隨即第一時間向監(jiān)察機關(guān)出具取證建議，指導(dǎo)專項核查贓款流向、資金用途等核心信息。

　　“職務(wù)犯罪案件不能僅止步于查實受賄事實，很多腐敗分子會通過多種方式洗白贓款，若忽略資金溯源，相當于縱容衍生犯罪，無法從根源上遏制腐敗。”辦案檢察官表示。在審查起訴階段，辦案團隊耗時兩周，逐條拆解分析涉案58筆現(xiàn)金存入記錄，厘清每一筆行賄款項的后續(xù)處置方式，最終查實陳某通過轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)企業(yè)賬戶、出借給他人等方式洗白受賄款項，累計洗錢金額高達500余萬元。

　　該院依法以受賄罪、洗錢罪對陳某提起公訴。2024年11月，法院數(shù)罪并罰，判處陳某有期徒刑八年。該案的辦理，不僅嚴懲腐敗犯罪，更精準擊破腐敗資金洗白鏈條，為職務(wù)犯罪領(lǐng)域反洗錢工作提供實操范本。

　　深化檢警協(xié)作打造全域共治格局

　　“反洗錢治理絕非單打獨斗，現(xiàn)在協(xié)作各方在證據(jù)標準、取證方向上達成共識，聯(lián)動辦案質(zhì)效顯著提升。”該區(qū)公安機關(guān)相關(guān)負責(zé)人表示。

　　龍崗區(qū)檢察院與公安機關(guān)加強合作，進一步健全檢警協(xié)作配合機制，凝聚打擊洗錢犯罪工作合力。在此基礎(chǔ)上，創(chuàng)新推行七類上游犯罪審查起訴階段二次核查機制，以“追蹤資金流向”為核心抓手，對接收、轉(zhuǎn)移涉案資金的相關(guān)人員逐案逐人開展評估，精準判定其是否構(gòu)成洗錢犯罪，同時積極引導(dǎo)偵查機關(guān)補強相關(guān)證據(jù)，依法追加移送洗錢案件。

　　依托該機制，該院共追加起訴金融詐騙和破壞金融管理秩序領(lǐng)域洗錢犯罪4件6人、毒品領(lǐng)域洗錢犯罪1件1人。如在辦理張某等12人集資詐騙案中，該院與偵查機關(guān)緊密協(xié)作、同向發(fā)力，快速查明500萬元集資款的具體流向，認定犯罪嫌疑人將非法募集的500萬元資金轉(zhuǎn)化為有價證券的行為構(gòu)成洗錢犯罪，依法對該行為追加起訴，實現(xiàn)對集資詐騙上下游犯罪的全鏈條懲治。

　　“當時偵查機關(guān)已經(jīng)查清集資詐騙的事實，但我們通過二次核查發(fā)現(xiàn)，500萬元的集資款并沒有停留在賬上，而是迅速轉(zhuǎn)成了有價證券，對這種‘漂白’手法必須進行精準打擊。”該案承辦檢察官告訴記者。

　　記者進一步了解到，2021年以來，該院累計起訴洗錢案件25件31人，涉案金額近9000萬元，以檢察履職筑牢反洗錢安全防線。

來源：檢察日報